目 录
第一部分：广西壮族自治区盲人按摩指导中心概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西壮族自治区盲人按摩指导中心2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：广西壮族自治区盲人按摩指导中心2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：广西壮族自治区盲人按摩指导中心概况
一、主要职能
广西壮族自治区盲人按摩指导中心隶属广西壮族自治区残疾人联合会，接受自治区残联执行理事会直接领导，工作业务接受自治区残联教育就业部指导。受自治区残联委托，主要承担以下职责：
（一）指导全区盲人按摩工作。
（二）开展盲人按摩人员培训、就业咨询、盲人保健按摩专项职业能力考核、医疗按摩考试和职称评审工作。
（三）组织盲人按摩学术交流活动和实用性科研工作。
（四）协助制定全区盲人按摩事业发展规划和年度计划，并认真组织实施、指导落实。
（五）承办自治区残联交办的其他工作。
二、部门决算单位构成
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，即为广西壮族自治区盲人按摩指导中心，公益一类事业单位。
（一）单位性质：公益一类事业单位。
（二）内部机构设置：内设综合科、按摩管理科。
第二部分：广西壮族自治区盲人按摩指导中心
2021年度部门决算报表
(另附)
第三部分：广西壮族自治区盲人按摩指导中心
2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）广西壮族自治区盲人按摩指导中心（以下简称：盲按中心）2021年度总收入208.57万元，其中本年收入208.1万元，较2020年度决算数减少13.97万元，下降6.28%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入208.1万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加4.02万元，增长1.97%，主要原因是在职在编人员变动以及工资标准提高，所需的工资、社会保险费、住房公积金等人员经费随之增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无增减变动，主要原因是盲按中心无此项收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无增减变动，主要原因是盲按中心无此项收入。
4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数无增减变动，主要原因是盲按中心无此项收入。
5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无增减变动，主要原因是盲按中心无此项收入。
6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无增减变动，主要原因是盲按中心无此项收入。
7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无增减变动，主要原因是盲按中心无此项收入。
8.上年结转和结余0.47万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少18万元，下降97.46%，主要原因是中残联盲人按摩培训补贴款上年度根据实际需要支出增加，结转资金减少。
（二）盲按中心2021年度总支出208.57万元，其中本年支出208.57万元，较2020年度决算数减少13.97万元，下降6.28%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（类）198.68万元：主要用于主要用于盲按中心的基本支出和项目支出。其中：（1）行政事业单位养老支出12.81万元，包括事业单位离退休支出0.6万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出8.14万元；机关事业单位职业年金缴费支出4.07万元。（2）残疾人事业185.87万元，包括残疾人就业和扶贫支出185.87万元。
较2020年度决算数减少15.79万元，下降7.36%，主要原因是根据实际工作计划，2021年未安排盲人医疗按摩人员职称评审相关经费、会议费、评审劳务费等，并减少了盲人按摩就业培训经费。
2.卫生健康支出（类）3.78万元：主要用于盲按中心行政事业单位医疗方面的支出。较2020年度决算数增加0.89万元，增长30.80%，主要原因是在职在编人员变动以及工资标准提高，所需的医疗保险缴费支出随之增加。
3.住房保障支出（类）6.11万元：主要用于盲按中心按照国家政策规定用于职工的住房公积金等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加1.41万元，增长30.00%，主要原因是在职在编人员变动以及工资标准提高，所需的住房公积金缴费支出随之增加。
4.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数无增减变动，主要原因是盲按中心无此项分配。
5.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.47万元，下降100%，主要原因是中残联盲人按摩培训补贴款全部执行完毕无结余。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
盲按中心2021年度一般公共预算财政拨款支出208.10万元，较2020年度决算数增加4.02万元，增长1.97%。其中：基本支出87.07万元，项目支出121.03万元。
盲按中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为214.09万元，支出决算为208.1万元，完成年初预算的97.20%。
（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为205.3万元，支出决算为198.21万元，完成年初预算的96.55%。预决算存在差异的原因是办公费、邮电费、差旅费等一般性支出均按实际结算，无法精确预计经费，有部分结余。
主要用于盲按中心的基本支出和项目支出。，其中：事业单位离退休支出0.6万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出8.14万元，机关事业单位职业年金缴费支出4.07万元，残疾人就业和扶贫支出185.4万元。
（二）卫生健康支出（类）年初预算为3.35万元，支出决算为3.78万元，完成年初预算的112.84%。预决算存在差异的原因是在职在编人员变动以及工资标准提高，所需的医疗保险缴费支出随之增加。主要用于盲按中心基本医疗保险缴费方面的支出，即事业单位医疗支出3.78万元。
（三）住房保障支出（类）年初预算为5.44万元，支出决算为6.11万元，完成年初预算的112.32%。预决算存在差异的原因是在职在编人员变动以及工资标准提高，所需的住房公积金缴费支出随之增加。主要用于盲按中心按照国家政策规定用于职工的住房公积金等住房改革方面的支出。即住房公积金支出6.11万元。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出87.07万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出78.81万元，完成年初预算的119.66%。其中：基本工资16.44万元；津贴补贴3.28万元；绩效工资36.63万元；机关事业单位基本养老保险缴费8.14万元；职业年金缴费4.07万元；职工基本医疗保险缴费3.78万元；其他社会保障缴费0.36万元；住房公积金6.11万元。预决算存在差异的原因是在职在编人员变动以及工资标准提高，所需的工资、社会保险费、住房公积金等人员经费随之增加。
（二）商品和服务支出6.18万元，完成年初预算的103.17%。其中：办公费0.73万元；咨询费0.05万元；水费0.24万元；邮电费0.15万元；差旅费1.30万元；维修（护）费0.25万元；会议费0.30万元；培训费0.12万元；劳务费0.02万元；工会经0.91万元；福利费0.30万元；其他交通费用0.00万元；其他商品和服务支出1.8万元。预决算存在差异的原因是在职在编人员变动，追加机关事业单位伙食补助费。
（三）对个人和家庭的补助2.08万元，完成年初预算的66.24%。其中：退休费0.87万元；其他对个人和家庭的补助支出1.21万元。预决算存在差异的原因是其他对个人和家庭的补助支出根据在职在编人员工资总额计提5%，主要用于结算职工小孩统筹及体检费，无其他新增事项支出，因此有部分结余。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
盲按中心2021年度政府性基金支出0.00万元，较2020年度决算数无增减变动。盲按中心无政府性基金预算安排。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
盲按中心2021年度国有资本经营预算支出0.00万元。较2020年度决算数无增减变动。盲按中心无国有资本经营预算安排。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增减0.00万元，主要原因是厉行节约，严控“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，较上年决算数无增减变动，原因是盲按中心无因公出国（境）费预算安排。
（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，较上年决算数无增减变动，原因是盲按中心无购置公务用车计划，无购置支出预算安排。
公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，较上年决算数无增减变动，原因是盲按中心无公务用车，无运行支出预算安排。
（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，较上年决算数无增减变动，原因是严格控制公务接待活动。其中：国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
盲按中心无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
盲按中心2021年度政府采购支出总额4.44万元，其中：政府采购货物支出4.44万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.44万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.62万元，占授予中小企业合同金额的13.96%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，盲按中心共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
盲按中心2021年未有超过200万元的预算项目，未开展预算绩效管理工作。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
